Вопросы об офшорах

Ответ: Согласно Декрета КМУ "О валютном регулировании..." гражданин Украины имеет право осуществить инвестицию за рубеж (т.е. купить акции иностранной компании, оффшорной или не оффшорной, не важно) только при наличии индивидуальной лицензии Национального банка Украины. Получение такой лицензии является довольно таки хлопотным и утомительным занятием. По такому пути как правило никто не идет, при этом граждане Украины, желающие приобрести нерезидентную компанию, раньше поступали следующим образом:
- приобретали фирму и при этом акции компании оформляли на себя лично, не имея никакой лицензии НБУ. Как правило так поступали те, кто хотел с экономить на номинальном сервисе. Логика таких горе-бизнесменов строится на том, что "никто ничего не узнает". Как правило это работает, хотя риск присутствует, так как в большинстве стран реестры компаний открытые и получить через интернет информацию о том, кто является акционером компании не составляет большого труда. Хотя с другой стороны, если акции компании были переданы гражданину Украины бесплатно, т.е. подарены - то никакой лицензии не требуется. При покупке компании никто ни кому не платит с назначением платежа "покупка акций" или что то подобное, учредителю просто вместе с комплектом документов передают сертификат акций, а как он его получил, платно или бесплатно - нигде не фиксируется. Но в любом случае, "предмет для разговора и дачи пояснений" присутствует, а так же нужно быть готовым к тому, что имеющиеся акции иностранной компании нужно отразить в декларации о доходах, ежегодно подаваемую в налоговую инспекцию.
Второй (правильный) способ приобретения компании - оформление прав на компанию через номинальных лиц, которые на основании трастового соглашения выступают акционерами и директорами компании, и действуют при этом исключительно в ваших интересах. Гражданин Украины при этом не является собственником акций, он является лишь выгодоприобретателем. В описанном случае в действующем законодательстве Украины нет каких либо ограничений или специальных требований и вообще подобная ситуация никак не урегулирована, а согласно Конституции - разрешено все, что не запрещено.

Ответ: В настоящее время открыть счет для компаний, зарегистрированных в США проблематично. Более подробно о ситуции со счетами подобных компаний вы сможете ознакомиться в разделе нашего сайта "Новости". Сейчас, как правило, банки требуют от американских ЛЛС или ЛТД справку о постановке на учет в налоговой инспекции. Если ее нет, а как правило такие компании, используемые нашими соотечественниками, не стоят на налоговом учете и не имеют подобных справок, то банки отказывают в открытии счета. Выход из вашей ситуации я вижу один - приобрести компанию из другой юрисдикции, на выбор из нашего прайса, при этом проблем с открытием счета не будет.

Ответ: Насколько мне известно вопросом систематизации подобной судебной практики публично никто не занимается. Наша компания изучает "оффшорные тяжбы" изучая открытые источники - газеты, журналы и т.п. Если Вас интересует какой то конкретный вопрос по этой тематике, спрашивайте, поможем.